（一）存货办理岗位的分工与受权批准
企业内部除存货办理部分及仓储人员外，其余部分和人员接触存货时，应由相关部分出格受权。关于贵重物品、危险品或保密物品等，应当规定更严酷的接触限造前提，需要时，存货办理部分内部也应当施行受权接触。
（二）存货的请购与采购控造
企业应当按照预算有关规定，连系本系统的营业特点体例存货年度、季度和月份的采购、消费、存储、销售预算，并根据预算对现实施行情况予以查核。
企业应当按照各类存货采购间隔期和当前库存，综合考虑企业消费运营方案、市场供求等因素，充实操纵信息系统，合理确定存货采购日期和数量，确保留货处于更佳库存形态。要包管存货采购营业按方案申报法式停止，由采购部分按照企业消费运营的方案和质料请购单体例采购方案，提出详细的采购目次，经主管方案的负责人审核后报主管指导审批。
（三）存货的验收与保管控造
1。存货的验收
外购存货的验收，应当重点存眷合同、发票等原始单据与存货的数量、量量、规格等能否一致。涉及手艺含量较高的货物，需要时可委托具有查验天分的机构或礼聘外部专家协助验收。
便宜存货的验收，应当重点存眷产物量量，通过查验合格的半废品、产废品才气打点入库手续，不合格品应及时查明原因、落实责任、陈述处置。
采购部分应验收质料的品种、数量，填造验收单；量量查验部分查验量量，签订验收单；仓库保管部分按照验收单验收存货，填造入库单，注销存货台账，将发票、运单连同收料单送回采购部分。
2。存货的保管
企业应当成立存货保管束度，按期对存货停止查抄，重点存眷下列事项：
（1）存货在差别仓库之间活动时应当打点收支库手续。
（2）应当按仓储物资所要求的贮存前提储存，并健全防火、防洪、防盗、防潮、防病虫害和防变量等办理标准。
（3）加强消费现场的质料、周转质料、半废品等物资的办理，避免浪费、被盗和流失。
（4）代管、代销、暂存、受托加工的存货，应零丁存放和记录，制止与本单元存货混淆。
（5）连系企业现实情况，加强存货的保险投保，包管存货平安，合理降低存货不测丧失风险。
（四）领用与发出控造
企业应当明白存货发出和领用的审批权限，多量存货、贵重商品或危险品的发出应当实行出格受权。仓储部分应当按照经审批的销售（出库）通知单发出货物。
（五）清点与处置控造
企业应当造定并选择恰当的存货清点轨制，明白清点范畴、办法、人员、频次、时间等。造定详细的清点方案，合理摆设人员、有序摆放存货、连结清点记录的完好，及时处置盘盈、盘亏。关于特殊存货，能够礼聘专家接纳特定办法停止清点。
存货清点应当及时体例清点表，盘盈、盘亏情况要阐发原因，提出处置定见，经相关部分批准后，在期末结账前处置完毕。
梦里