贷款五级分类是人脑主观思维的过程，由于不同的人本身存在识别和判断能力的差别，必然会导致分类结果的差别。从目前影响商业银行贷款五级分类真实性和精确性的因素来分析，产生分类偏离的原因主要有以下几个方面：
1、人为因素。一是分类操作人员对制度的理解、业务水平的参差不齐，造成分类结果的不精确;二是对企业提供的各种信息的掌握程度和分析判断不准形成的偏离;三是为了完成“抓降”考核指标，在贷款期限和贷款保证上作技术处理，如借新还旧、担保变抵质押等，人为调整分类结果;四是不严格执行分类制度，造成分类偏离，主要表现为简化分类程序和标准、分类不及时和不连续、未按规定权限分类认定等。
2、政策因素。一是受国家宏观调控政策的影响，某些行业政策发生变化，从而影响信贷政策的变化，造成对贷款投入、投向的重大影响，造成分类偏离;二是上级行对基层行的不良贷款实行额度控制，对不良贷款有计划地进行“释放”。
3、信息不对称。
一是银行难以获取客户真实可*的财务信息，尤其是中小企业和个体工商户，由于财务管理不规范，财务信息的可*程度较低，从而影响贷款分类的偏离;二是个别企业为了取得银行的贷款，给银行提供虚假的财务数据和企业经营管理信息，导致分类结果的不实和偏离。
4、分类标准不一致。
人民银行2001年制定的《五级分类指导原则》是目前五级分类工作的规范性文件，但该文件对分类标准仅有核心定义，没有具体的操作性解释，确定的标准较含糊，而且弹性较大。各行根据此文件和本行的实际情况又分别制定了《贷款分类实施办法》，由于各行的理解掌握程度不一，导致分类标准不一，实践中又是将《五级分类指导原则》作为检查标准使用，致使检查人员与商业银行对分类标准产生一定程度的分歧，从而导致分类结果的偏离。
5、道德风险和逆向选择。一是管理人员或分类人员为了逃脱责任，掩藏事实真相，将不良贷款在正常或关注中反映;二是中行、建行股改之后，对大量的不良资产进行了剥离和核销，不能排除利用剥离和核销之机将正常贷款划入不良进行“储备”，以备将来考核时进行调整。
以上便是存在贷款分类偏离度内容，仅供参考。
雨落琴弦