基金单位净值(NetAssetValue，NAV)：也就是说，每个基金单位净值等于基金总资产减为总债后的余额再除以基金的单位份额合计。单元基金资产净值=(总资产-总债)/基金单元总收基金累计净值:以基金最新净值与成立以来的分红功绩相加，表现基金成立以来获得的累计收益(按日员额面价减值，即现实收益)，旁能比较和全面反映德运营期间的汗青的联系基金的运行时间，能够更准确地表达基金的实际公允程度。
一般来说，累计净值越高，基金功绩越好。最新净资产应次要地称为供应一种即时交易价格参考。投资者在选择基金时，切忌只看到最新净值的凹凸不平，切忌“贪便宜”；分红在必然水平上可以反映基金的利益情况，但次要出现的仍然是基金的收益实现才能，分红功绩在现实中可以通过净值累计来反映，因此，从投资者中断基金公积备力的角度来说，基金累计净值应该是比最新净值和分红更重要的目标。
基金资产净值是指在某一时刻扣除基金资产市值欠款后的余额，表示基金持有人的权益。单元基金资产净值，即每个基金单元所代表的基金资产净值。单位基金资产净资产=(总资产-总负债)/基金单位总计此处总资产是指基金拥有的所有资产，囊括股票、债券、银行存款和其他有价证券等，总负债在基金营运和融资时构成的债务，囊括将拨供他人的各项费用、垫资利存等，总基金单元是指当年发行的基金单元总量。
累计单位净资产=单元净资产+基金成立后，累计单元派得金额基金净值的凹凸并非选择基金的次要依据，基金净值未来的成长性才是衡量投资价值的关键。净资产的凹凸除了受基金社理治理结构的才能影响外，还受到许多其他因素的影响。如果基金成立相当长一段时间，或者成立以来增长较快，那么基金的净值自然会比较高，假设基金成立的时间较短，或者上市时间比较薄弱，那么基金的净值会相对较低。
因此，假设只持有现行基金净值的凹凸不平而购买基金的原则，往往会导致作出错误的决定。购买基金仍然是看基金净值未来的成长性，这才是正确的投资方针。